대학 교육에 대한 지불은 귀하가 줄 수있는 최고의 선물이 될 수 있습니다. 그러나 비용이 가장 많이 듭니다. 대학 경비가 놀랄만 한 비율로 상승했다는 사실은 비밀이 아닙니다. College Board의 보고서에 따르면, :College Pricing Trends:수업료는 지난 20 년간 (2001 년) 인플레이션 율의 두 배로 증가했습니다. 이는 18 년 후 부모가 4 년제 공립 대학에서 총 경비로 약 115,000 달러를 지불하거나 민간 기관에서 약 25 만 달러를 지불 할 것으로 예상 함을 의미합니다..
UC_007 법적인 탈세 안내서
미래에 고등 교육의 비용 상승을 돕기 위해 지금 할 수있는 일이 있습니다 - 529 대학 저축 플랜이라고합니다. 매우 유리한 세제를 허용하는 국세법 조항으로 명명 된 주정부가 후원하는 대학 저축 계획은 자격을 갖춘 교육비에 지출되는 경우 면세가 완전히 면제 될 수 있습니다.
계정 소유자는 일반적으로 연방 기부금을 내지 않고 5 년마다 수익자 한 명당 최대 $ 55,000 (결혼 한 부부의 경우 $ 110,000)을 기각 할 수 있습니다. 예를 들어, 부유 한 부부는 잠재적으로 4 명의 손자를 대학에 보내고 과세 대상에서 즉시 $ 440,000 (4 x 110,000 달러)를 없앨 수 있습니다.
세금 인센티브 외에, 529s를 대학 기금에 대한 논리적 선택으로 만드는 몇 가지 추가 기능이 있습니다. 나이 제한이나 소득 제한이없고 기부 한도가 높으며 일부는 268,000 달러에 도달합니다. 계정 소유자는 자산을 관리합니다. 어떤 이유로 든 주인이 계좌를 해지해야하는 경우 10 %의 벌금이 소득에 대해 부과되며 잔액은 주인의 재량에 따라 사용될 수 있습니다. 또한 529는 플랜의 수혜자를 변경할 수있는 능력을 제공합니다. 그래서 작은 조니가 대학을 건너 뛰기로 결정하면 그의 여동생에게 계정을 재 할당 할 수 있습니다. 그녀가 장학금을받는다면 벌금없이 돈을 인출 할 수 있습니다..
각 주 (州)의 529 계획에는 자체의 특징과 이점이 있습니다. 모든 주 계획은 평등하게 작성되지 않습니다. 일부 주 계획은 다른 계획보다 낫습니다. (주 계획에 따라 다양한 포트폴리오 옵션이 제공되지는 않으므로주의하십시오.) 다행히 대부분의 주 계획을 통해 주정부에 투자 할 수 있습니다. 즉, 주정부가 제공하는 계획이 마음에 들지 않으면 다른 주 당신이 편한 계획을 수립하십시오. 현재 529 개 플랜에 대한 세금 감면 혜택을 제공하는 주는 거의 없으므로 투자 선택 및 관리 경험은 플랜 선택시 더 많은 비중을 차지해야합니다.
대학 저축 플랜을 통해 귀하는 귀하의 목표 및 시간 범위에 따라 투자 옵션을 선택할 수 있습니다. 보다 일반적인 투자 선택 중 하나는 수혜자의 현재 나이를 기반으로합니다. 시간이 지남에 따라 투자 배분이 바뀌므로 나이가 들수록 대학에 다다를수록 근본적인 투자가 더 보수적이됩니다..
서로 다른 계획들 간의 다양한 절충안을 파악하는 것은 매우 혼란 스러울 수 있습니다. 특정 유형의 계정이나 투자 옵션이 모든 투자자에게 적절하지 않습니다. 투자하기 전에 충분한 정보를 갖춘 투자 고문과 상담하십시오..